Como Declarar Empréstimo no IR 2026: Guia Pra Quem Está em Dúvida

Tirou empréstimo e não sabe se precisa declarar no IR 2026? Entenda o que informar, onde colocar cada dado e como fugir da malha fina.

Quando Você Precisa Declarar um Empréstimo

Se você pegou dinheiro emprestado e a soma de tudo que deve no seu nome passa de cinco mil reais, a Receita Federal exige que você coloque isso na declaração de ajuste anual. Isso vale pra empréstimo pessoal, consignado, financiamento de carro e qualquer outro tipo de dívida que conste no seu CPF.

O valor que entra na declaração não é o que você recebeu no dia do empréstimo. A Receita quer saber o saldo devedor em 31 de dezembro, ou seja, o que ainda restava para pagar naquela data. É importante ter esse número em mãos antes de começar a preencher o programa.

Onde Colocar Cada Informação na Declaração

Dentro do programa do IR, empréstimos e financiamentos vão na aba Dívidas e Ônus Reais. Lá você preenche o nome e o CPF ou CNPJ de quem emprestou o dinheiro, o valor total da dívida e o saldo devedor no final do ano. Se o empréstimo foi feito entre pessoas físicas e o valor chamou atenção, a Receita pode pedir comprovante de origem e destino dos recursos, então guarde o contrato e os comprovantes de pagamento.

Para financiamento de imóvel, a regra tem um jeito diferente. O valor da dívida vai na mesma aba Dívidas, mas o que você pagou de juros ao longo do ano pode ser usado como dedução na aba Deduções, desde que o imóvel seja usado como moradia própria. É um detalhe que faz diferença no valor final do imposto.

O Que Acontece Se Você Não Declarar

Deixar de colocar um empréstimo na declaração é um caminho rápido pra malha fina, que nada mais é que uma revisão mais detalhada feita pela Receita pra checar se tudo bateu. A Receita já cruza dados de bancos e financeiras automaticamente, então se o sistema detectar que você tem uma dívida que não apareceu na sua declaração, a pendência aparece na hora.

Na malha fina você precisa enviar documentos pra explicar o que aconteceu. Se não conseguir justificar direito, pode ter que pagar multa que pode chegar a 200% sobre o imposto devido, dependendo do caso. E ninguém quer ter que refazer a declaração ou pagar multa por um erro que dá pra evitar.

Dicas Práticas Pra Não Bater a Cabeça

Reúna todos os contratos de empréstimo antes de começar a fazer a declaração. Anote o nome da instituição financeira, o CPF ou CNPJ, o valor total financiado e o saldo devedor de cada um. Ter tudo organizado antes de abrir o programa torna o preenchimento muito mais rápido e evita erro de digitação.

Se você fez mais de um empréstimo no mesmo ano, coloque cada um separadamente na declaração. Juntar tudo num só lançamento gera confusão e pode gerar pendência na hora de processar a sua declaração.

Ficou em dúvida sobre algum valor ou sobre onde colocar alguma informação? A Receita tem atendimento por telefone e também a ouvidoria. É melhor perguntar antes de enviar do que ter que refazer tudo depois.

Um Passo Atrás

Nos últimos anos, a Receita tem investido pesado em cruzamento de dados cada vez mais rigoroso. Isso quer dizer que esconder uma dívida tá muito mais difícil do que era antes. Bancos e financeiras repassam informações ao fisco de forma automática, o que tornou a malha fina mais previsível e mais fácil de atingir quem erra ou simplesmente deixa de informar.

Por isso, tratar a declaração